Déclaration de revenus du travailleur autonome : la checklist complète 2026 (T2125 et TP-80)
Chaque printemps, le même scénario : la boîte de reçus, les relevés éparpillés, le comptable qui pose dix fois les mêmes questions. La déclaration de revenus d’un travailleur autonome n’est pourtant pas compliquée quand tout est prêt. Voici la checklist complète 2026 pour préparer vos formulaires T2125 (fédéral) et TP-80 (Québec) — que vous les remplissiez vous-même ou que vous les confiiez à un professionnel.
Les dates à inscrire au calendrier
| Échéance | Quoi |
|---|---|
| 30 avril | Date limite de paiement de tout solde d’impôt dû (fédéral et Québec) — même pour les travailleurs autonomes |
| 15 juin | Date limite de production de la déclaration pour les travailleurs autonomes et leur conjoint |
| 15 mars / juin / sept. / déc. | Acomptes provisionnels, si applicable (voir notre guide des acomptes provisionnels) |
Piège classique : produire le 15 juin n’empêche pas les intérêts de courir sur un solde impayé à partir du 1er mai. Si vous prévoyez un solde, payez une estimation avant le 30 avril.
Checklist — vos revenus
- ☐ Liste complète des factures émises dans l’année (payées ou non : la comptabilité d’exercice est la règle générale);
- ☐ Revenus sans facture : pourboires, ristournes, trocs et échanges de services (oui, ils sont imposables);
- ☐ Relevés des plateformes si vous passez par des places de marché ou applications (elles transmettent maintenant des informations aux autorités fiscales);
- ☐ Autres revenus : T4A reçus, subventions, intérêts du compte d’affaires.
Checklist — vos dépenses
Classées par catégorie du T2125/TP-80, avec pièces justificatives (le détail complet est dans notre guide des dépenses déductibles) :
- ☐ Fournitures, logiciels et abonnements;
- ☐ Publicité et marketing;
- ☐ Honoraires professionnels (comptable, avocat);
- ☐ Assurances d’entreprise;
- ☐ Frais bancaires et de plateformes de paiement;
- ☐ Repas et représentation (50 %, avec le contexte d’affaires noté au dos du reçu);
- ☐ Sous-traitants (avec factures);
- ☐ Formation et perfectionnement;
- ☐ Téléphone et Internet (portion affaires).
Checklist — bureau à domicile
- ☐ Superficie du bureau et superficie totale du logement (le ratio détermine la portion déductible);
- ☐ Loyer ou intérêts hypothécaires + taxes municipales et scolaires;
- ☐ Électricité, chauffage, assurance habitation;
- ☐ Entretien et réparations de l’année.
Checklist — véhicule
- ☐ Registre de kilométrage : km affaires et km totaux de l’année (la pièce maîtresse en cas de vérification);
- ☐ Essence ou recharge, entretien, assurance, immatriculation;
- ☐ Contrat de location ou relevé d’intérêts du prêt auto;
- ☐ Date et coût d’acquisition du véhicule (pour l’amortissement).
Checklist — immobilisations et amortissement
- ☐ Achats d’équipement de l’année (ordinateur, mobilier, outillage) avec factures;
- ☐ Tableau d’amortissement des années passées (fractions non amorties par catégorie);
- ☐ Dispositions : équipement vendu ou mis au rancart.
Checklist — taxes, acomptes et régimes
- ☐ Déclarations TPS/TVQ produites dans l’année et sommes versées (notre guide TPS/TVQ au besoin);
- ☐ Acomptes provisionnels versés à l’ARC et à Revenu Québec (montants et dates);
- ☐ Cotisations REER/CELI de l’année (reçus REER : déduction directe);
- ☐ Primes d’assurance maladie privée, le cas échéant.
Le secret : ne pas faire ça en avril
Cette checklist prend des heures quand on la remplit une fois par année — et des minutes quand les données s’accumulent au fil de l’eau. Avec InnoBooks :
- ✅ chaque facture émise est déjà comptabilisée — revenus complets, zéro oubli;
- ✅ chaque dépense est saisie avec photo du reçu et catégorie — le classement d’avril disparaît;
- ✅ la TPS/TVQ de chaque transaction est déjà ventilée;
- ✅ un rapport annuel par catégorie sort en un clic, dans l’ordre du T2125 et du TP-80 — exactement ce que votre comptable attend.
Questions fréquentes sur la déclaration du travailleur autonome
Comptabilité de caisse ou d’exercice?
La règle générale pour les entreprises est la comptabilité d’exercice : un revenu existe quand il est gagné (facturé), pas quand il est encaissé. Une facture de décembre impayée fait donc partie des revenus de l’année — et une facture irrécouvrable pourra être déduite comme mauvaise créance.
Que faire si je n’arrive pas à payer mon solde le 30 avril?
Produisez votre déclaration quand même : les pénalités pour production tardive s’ajoutent aux intérêts et sont bien plus coûteuses. Les deux administrations acceptent les ententes de paiement — appelez-les avant qu’elles vous appellent.
Mon conjoint est salarié. Doit-il attendre le 15 juin aussi?
Le conjoint d’un travailleur autonome bénéficie du même délai de production au 15 juin. Mais comme pour vous, tout solde dû porte intérêt à compter du 1er mai.
Combien de temps garder mes pièces justificatives?
Six ans après la fin de l’année d’imposition visée. Les photos numériques de reçus sont acceptées — assurez-vous qu’elles soient lisibles et sauvegardées.
En résumé
Une déclaration de travailleur autonome réussie se joue entre janvier et décembre, pas en avril. Tenez vos revenus et dépenses à jour, gardez votre registre de kilométrage, conservez chaque reçu — et le moment venu, votre T2125 et votre TP-80 ne seront qu’une formalité.
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